È frequente associare la parola compliance al mondo della finanza. In realtà l’espressione è diffusa ormai in tutti i settori dell’economia e descrive l’insieme delle misure che un’azienda adotta per garantire la conformità delle proprie attività. 

Conformità a cosa? Alle norme di legge generali, a standard di gestione o di comportamento consigliati, alla propria policy aziendale (nel caso in cui esista un Codice etico o di condotta).

Insomma oggi la compliance aziendale è un ambito di intervento ampio che comprende il rispetto di requisiti cogenti (e dunque sottoposti a sanzioni) e di requisiti volontari, liberamente adottati perché considerati vantaggiosi in termini di gestione o di reputazione.

La Marcatura CE è un’attestazione di conformità obbligatoria per diverse tipologie di prodotti venduti nell’Unione Europea e disciplinati dal diritto comunitario. 

Si tratta pertanto di una dichiarazione a carico del fabbricante o, nel caso di articoli prodotti fuori dall’Europa, dell’importatore. L’obiettivo è garantire la corrispondenza dei beni stessi ai requisiti di sicurezza, salute e tutela dell’ambiente previsti dalle norme comunitarie.

Per alcuni prodotti è previsto un obbligo ulteriore. La conformità alle norme di legge e la rispondenza ai requisiti tecnici richiesti deve infatti essere certificata ufficialmente da un’apposita autorità, chiamata “organismo notificante”. Non può dunque limitarsi alle dichiarazioni e alla documentazione del produttore stesso.

Il Decreto legislativo 231/2001 ha stabilito che enti e aziende sono direttamente responsabili in caso di reati compiuti o tentati da propri dipendenti a vantaggio dell’organizzazione per cui lavorano. 

Si tratta di una responsabilità che comprende sia reati commessi da dirigenti che da loro sottoposti. Le sanzioni possono essere pecuniarie o interdittive. 

Tra queste ultime segnaliamo: la sospensione o revoca di autorizzazioni, licenze o concessioni relative all’operatività aziendale; il divieto di avere rapporti di collaborazione con Enti Pubblici; l’esclusione da agevolazioni, finanziamenti, contributi o sussidi e l’eventuale revoca di quelli già ottenuti.